Film jest ilustracją wiersza Wandy Chotomskiej „Neonowa krowa”. Panorama Warszawy. Spada neonowy deszcz, z którego powstają neony na ulicach i budynkach. Główny bohater – neonowa krowa wędruje po mieście. Spada kropla neonowego mleka i deszcz zmywa ślady jej spaceru.